Le Isole Vergini Britanniche o BVI hanno ampliato l’ambito di applicazione delle proprie leggi in materia di antiriciclaggio (“AML”), contrasto al finanziamento del terrorismo (“CFT”) e sul contrasto al finanziamento delle attivita’ di proliferazione (“CPF”) andando a ricoprire, tra le altre, anche le attività di assets virtuali.
Ai sensi dei Regolamenti antiriciclaggio delle BVI, nell’intraprendere un'”attività rilevante”, una “persona rilevante” non è autorizzata a instaurare un rapporto d’affari o ad effettuare una transazione con o per un’altra persona, a meno che la “persona rilevante” non adempia a determinati obblighi in materia di normativa AML/CFT/CPF.
Ai sensi dei Regolamenti Antiriciclaggio del 2022 (“Regolamenti di modifica”) e il Codice di condotta antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo del 2022 (il “Codice di modifica “) le BVI hanno ampliato la definizione di “persona rilevante” per includere i fornitori di servizi di assets virtuali (“VASP”) e ha ampliato la definizione di “attività rilevante” per includere l’attività di svolgimento o fornitura di servizi di asset virtuali quando una transazione coinvolge asset virtuali del valore di 1.000 dollari o più.
I Regolamenti di modifica e il Codice di modifica sono ora in vigore ed efficaci, ma le sezioni specifiche dei Regolamenti di modifica che riguardano le VASP non entreranno in vigore prima del 1° dicembre 2022.
Anche se Legge sui Fornitori di servizi di beni virtuali delle BVI delle BVI non è ancora stato pubblicato, è probabile che la definizione di “asset virtuale” e di “fornitore di servizi di asset virtuale” sia molto simile a quella contenuta nel Glossario del Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAFI) che descrive:
- il Bene virtuale quale una rappresentazione digitale di valore che può essere scambiata o trasferita digitalmente e che può essere utilizzata a fini di pagamento o di investimento. Gli asset virtuali non includono le rappresentazioni digitali di valute fiat, titoli e altri asset finanziari che sono già trattati altrove nelle Raccomandazioni FATG; e
- il Fornitore di servizi di attività virtuali come qualsiasi persona fisica o giuridica non contemplata altrove nelle Raccomandazioni e come un’impresa che svolge una o più delle seguenti attività o operazioni per conto di un’altra persona fisica o giuridica: scambio tra asset virtuali e valute fiat, Scambio tra una o più forme di asset virtuali, Trasferimento di asset virtuali, e custodia e/o amministrazione di attività virtuali o strumenti che consentono il controllo di attività virtuali, partecipazione e fornitura di servizi finanziari relativi all’offerta e/o alla vendita di attività virtuali da parte di un emittente.
A partire dal 1° dicembre 2022, i VASP che forniscono servizi di asset virtuali dovranno conformarsi al regime BVIAML/CFT/CPF aggiornato e pertanto saranno tenuti tra l’altro, a:
- nominare un responsabile delle segnalazioni in materia di riciclaggio di denaro (MLRO ) che: deve avere un’anzianità sufficiente per svolgere le funzioni attribuite a un MLRO ai sensi del Codice di modifica e dei Regolamenti di modifica, deve essere una persona fisica e avere accesso a tutte le informazioni e ai materiali rilevanti della VASP per poter svolgere le funzioni attribuitegli ai sensi del Codice di modifica e dei Regolamenti di modifica.
- Stabilire e mantenere politiche e procedure scritte di reporting interno e controlli interni per, tra l’altro, l’identificazione dei clienti (compresa la richiesta, la raccolta e la verifica della due diligence del cliente/cliente e la conduzione di uno screening di frodi, media avversi, persone politicamente esposte e sanzioni), la conservazione dei registri e il reporting interno per consentire ai propri amministratori o, a seconda dei casi, ai partner, a tutte le altre persone coinvolte nella sua gestione e a tutto il personale chiave di sapere a chi devono riferire la conoscenza o il sospetto di riciclaggio di denaro; garantire che vi sia una chiara catena di segnalazione in base alla quale i sospetti di riciclaggio di denaro saranno trasmessi all’MLRO; garantire che l’MLRO abbia un ragionevole accesso a tutte le informazioni rilevanti che possono essergli utili e che sono a disposizione della VASP; e infine garantire la piena conformità ai requisiti del Codice di Emendamento.
- rispettare la nuova “regola del viaggio” in relazione ai trasferimenti di attività virtuali che richiede che i Paesi raccolgano informazioni identificative dagli ordinanti e dai beneficiari dei bonifici bancari nazionali e transfrontalieri al fine di creare un’adeguata pista di controllo antiriciclaggio e antiterrorismo. Ciò include l’obbligo di ottenere, conservare e presentare le informazioni richieste sull’ordinante e sul beneficiario associate ai trasferimenti di attività virtuali, al fine di identificare e segnalare transazioni sospette, intraprendere azioni di congelamento e proibire transazioni con persone e entità designate. I requisiti si applicano sia ai VASP sia ad altri soggetti obbligati, come le istituzioni finanziarie, quando inviano o ricevono trasferimenti di attività virtuali per conto di un cliente.
Per essere nominato MLRO, una persona deve possedere le seguenti qualifiche:
- deve essere in possesso almeno di un diploma con un’esperienza post qualifica non inferiore a 3 anni;
- deve essere in possesso dei requisiti di idoneità e onorabilità;
- avere un’ampia conoscenza delle questioni relative all’antiriciclaggio e al finanziamento del terrorismo, compresi i trattati regionali e internazionali pertinenti (comprese le risoluzioni delle Nazioni Unite) relativi alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo;
- deve avere una buona conoscenza e comprensione delle leggi delle BVI relative al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo; e
- deve possedere la capacità di prendere decisioni indipendenti e analitiche e non essere facilmente influenzabile.